Prilagodba vrijednosti duga
Prilagodba vrijednosti duga (DVA) predstavlja vrijednost vlastitog kreditnog rizika prema protustrankama. DVA mjeri dobitak u vrijednosti izvedenice ako ne ispunite svoje obveze – korist za vaše dioničare jer vjerovnici primaju manje od pune vrijednosti izvedenice. DVA je kontroverzna, ali sada obvezna prema IFRS 13 za računovodstvo fer vrijednosti.
Pročitajte cijelu metodu
Prijavite se besplatnim računom kako biste pročitali ovaj odjeljak.
Karta metoda
Okruženje srodnih metoda — odaberite čvor za istraživanje.
Izvori
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
Kako citirati ovu stranicu
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/hr/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
Koja metoda?
Postavite ovu metodu uz njoj najsrodnije i pročitajte ih jednu uz drugu — knjižnica vam knjige stavlja na stol; izbor je na vama.
- Prilagodba vrijednosti zbog kreditnog rizikaKvantitativne financije↔ usporedi
- Mertonov modelKvantitativne financije↔ usporedi
- Vrednovanje bez rizikaKvantitativne financije↔ usporedi
Citirana u
Similar methods
Uočili ste pogrešku na ovoj stranici? Prijavite je ili predložite ispravak →