Debiteurenwaarderingaanpassing
Debiteurenwaarderingaanpassing (DVA) vertegenwoordigt de waarde van uw eigen kredietrisico voor tegenpartijen. DVA meet de winst in derivatenwaarde als u uw verplichtingen niet nakomt—een voordeel voor uw aandeelhouders omdat crediteuren minder ontvangen dan de volledige derivatenwaarde. DVA is controversieel, maar nu verplicht onder IFRS 13 voor de boekhouding van reële waarde.
Lees de volledige methode
Log in met een gratis account om dit onderdeel te lezen.
Methodenkaart
De omgeving van verwante methoden — selecteer een knooppunt om te verkennen.
Bronnen
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
Deze pagina citeren
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/nl/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
Welke methode?
Plaats deze methode naast haar naaste verwanten en lees ze naast elkaar — de bibliotheek legt de boeken op tafel; de keuze is aan u.
- Credit Valuation AdjustmentKwantitatieve financiering↔ vergelijken
- Merton Default ModelKwantitatieve financiering↔ vergelijken
- Risico-neutrale waarderingKwantitatieve financiering↔ vergelijken
Geciteerd door
Similar methods
Een fout op deze pagina gezien? Meld het of stel een correctie voor →