Penyesuaian Nilai Debit
Penyesuaian Nilai Debit (DVA) mewakili nilai risiko kredit anda sendiri kepada pihak lawan. DVA mengukur keuntungan dalam nilai derivatif jika anda gagal memenuhi kewajipan anda—faedah untuk pemegang saham anda kerana pemiutang menerima kurang daripada nilai derivatif penuh. DVA adalah kontroversi tetapi kini wajib di bawah IFRS 13 untuk perakaunan nilai saksama.
Baca kaedah sepenuhnya
Log masuk dengan akaun percuma untuk membaca bahagian ini.
Peta kaedah
Kejiranan kaedah berkaitan — pilih satu nod untuk meneroka.
Sumber
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
Cara memetik halaman ini
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/ms/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
Kaedah yang mana?
Letakkan kaedah ini di sebelah kaedah yang paling rapat dengannya dan baca secara bersebelahan — perpustakaan menyusun buku di atas meja; pilihan terletak pada anda.
- Penyesuaian Penilaian KreditKewangan Kuantitatif↔ banding
- Model Lalai MertonKewangan Kuantitatif↔ banding
- Penilaian Bebas RisikoKewangan Kuantitatif↔ banding
Dirujuk oleh
Terjumpa masalah pada halaman ini? Laporkan atau cadangkan pembetulan →