Корекция на стойността при задължение (Debit Valuation Adjustment)
Корекцията на стойността при задължение (DVA) представлява стойността на собствения кредитен риск спрямо контрагентите. DVA измерва печалбата в стойността на дериватив, ако неизпълните задълженията си — полза за акционерите ви, тъй като кредиторите получават по-малко от пълната стойност на дериватива. DVA е противоречива, но сега задължителна съгласно МСФО 13 (IFRS 13) за отчитане по справедлива стойност.
Прочетете целия метод
Влезте с безплатен профил, за да прочетете този раздел.
Карта на методите
Обкръжението на сродните методи — изберете възел, за да го разгледате.
Източници
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
Как да цитирате тази страница
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/bg/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
Кой метод?
Поставете този метод до най-близките му сродни методи и ги четете едно до друго — библиотеката полага книгите на масата; изборът е ваш.
- Корекция на оценката на кредитаКоличествени финанси↔ сравняване
- Модел на Merton за фалитКоличествени финанси↔ сравняване
- Безрискова оценкаКоличествени финанси↔ сравняване
Цитиран в
Similar methods
Забелязахте ли проблем на тази страница? Съобщете или предложете поправка →