Prilagođavanje vrednosti duga (Debit Valuation Adjustment)
Prilagođavanje vrednosti duga (DVA) predstavlja vrednost sopstvenog kreditnog rizika prema ugovornim stranama. DVA meri dobitak u vrednosti izvedenog finansijskog instrumenta ako ne ispunite svoje obaveze – što je korist za vaše akcionare jer poverioci dobijaju manje od pune vrednosti izvedenog instrumenta. DVA je kontroverzna, ali je sada obavezna prema IFRS 13 za računovodstvo po fer vrednosti.
Pročitajte celu metodu
Prijavite se besplatnim nalogom da biste pročitali ovaj odeljak.
Mapa metoda
Okruženje srodnih metoda — izaberite čvor da biste istraživali.
Izvori
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
Kako citirati ovu stranicu
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/sr/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
Koja metoda?
Postavite ovu metodu pored njoj najbližih srodnika i čitajte ih uporedo — biblioteka polaže knjige na sto; izbor je na vama.
- Прилагођавање вредности кредитаKvantitativne finansije↔ uporedi
- Mertonov model deficitaKvantitativne finansije↔ uporedi
- Vrednovanje neutralno na rizikKvantitativne finansije↔ uporedi
Citirana u
Uočili ste grešku na ovoj stranici? Prijavite je ili predložite ispravku →