Ajuste de Valor por Débito
O Ajuste de Valor por Débito (Debit Valuation Adjustment, DVA) representa o valor do seu próprio risco de crédito para contrapartes. O DVA mede o ganho no valor de um derivativo se você não cumprir suas obrigações — um benefício para seus acionistas, pois os credores recebem menos que o valor total do derivativo. O DVA é controverso, mas agora obrigatório sob a IFRS 13 para contabilidade de valor justo.
Leia o método completo
Entre com uma conta gratuita para ler esta seção.
Mapa de métodos
A vizinhança de métodos relacionados — selecione um nó para explorar.
Fontes
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
Como citar esta página
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/pt/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
Qual método?
Coloque este método ao lado dos seus pares mais próximos e leia-os lado a lado — a biblioteca dispõe os livros sobre a mesa; a escolha é sua.
- Ajuste de Avaliação de CréditoFinanças quantitativas↔ comparar
- Modelo de Inadimplência de MertonFinanças quantitativas↔ comparar
- Precificação Neutra ao RiscoFinanças quantitativas↔ comparar
Referenciado por
Encontrou um problema nesta página? Relate ou sugira uma correção →