Kredīta novērtējuma korekcija
Kredīta novērtējuma korekcija (DVA) atspoguļo jūsu pašu kredītņēmēja risku attiecībā pret darījumu partneriem. DVA mēra atvasināto instrumentu vērtības pieaugumu, ja jūs neizpildāt savas saistības — tas ir ieguvums jūsu akcionāriem, jo kreditori saņem mazāk nekā pilnu atvasināto instrumentu vērtību. DVA ir pretrunīga, taču tagad obligāta saskaņā ar IFRS 13 grāmatvedības uzskaitē pēc patiesās vērtības.
Lasīt pilno metodes aprakstu
Piesakieties ar bezmaksas kontu, lai lasītu šo sadaļu.
Metožu karte
Saistīto metožu apkaime — atlasiet mezglu, lai izpētītu.
Avoti
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
Kā citēt šo lapu
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/lv/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
Kura metode?
Novietojiet šo metodi blakus tās tuvākajām radniecīgajām metodēm un lasiet tās līdzās — bibliotēka noliek grāmatas uz galda; izvēle ir jūsu.
- Kredīta novērtējuma korekcijaKvantitatīvās finanses↔ salīdzināt
- Mertona defolta modelisKvantitatīvās finanses↔ salīdzināt
- Novērtēšana pret risku neitrālā pasaulēKvantitatīvās finanses↔ salīdzināt
Uz to atsaucas
Pamanījāt kļūdu šajā lapā? Ziņojiet vai ierosiniet labojumu →