ডেবিট ভ্যালুয়েশন অ্যাডজাস্টমেন্ট
ডেবিট ভ্যালুয়েশন অ্যাডজাস্টমেন্ট (DVA) হল আপনার প্রতিপক্ষদের প্রতি আপনার নিজের ক্রেডিট ঝুঁকির মূল্য। DVA আপনার দায়বদ্ধতা পূরণে খেলাপি হলে ডেরিভেটিভের মূল্যের লাভ পরিমাপ করে—এটি আপনার শেয়ারহোল্ডারদের জন্য একটি সুবিধা, কারণ পাওনাদাররা সম্পূর্ণ ডেরিভেটিভ মূল্যের চেয়ে কম পায়। DVA বিতর্কিত হলেও ন্যায্য মূল্য হিসাবের জন্য IFRS 13-এর অধীনে এখন বাধ্যতামূলক।
পুরো পদ্ধতিটি পড়ুন
এই অংশটি পড়তে বিনামূল্যের অ্যাকাউন্ট দিয়ে সাইন ইন করুন।
পদ্ধতি-মানচিত্র
সম্পর্কিত পদ্ধতিসমূহের প্রতিবেশ — অন্বেষণ করতে একটি নোড নির্বাচন করুন।
উৎস
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
এই পৃষ্ঠা কীভাবে উদ্ধৃত করবেন
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/bn/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
কোন পদ্ধতি?
এই পদ্ধতিটিকে তার নিকটতম সমগোত্রীয়দের পাশে রাখুন এবং পাশাপাশি পড়ুন — গ্রন্থাগার বইগুলি টেবিলে সাজিয়ে দেয়; নির্বাচন আপনার।
- ক্রেডিট ভ্যালুয়েশন অ্যাডজাস্টমেন্টপরিমাণগত অর্থায়ন↔ তুলনা করুন
- মার্টন ডিফল্ট মডেলপরিমাণগত অর্থায়ন↔ তুলনা করুন
- ঝুঁকি-নিরপেক্ষ মূল্যায়নপরিমাণগত অর্থায়ন↔ তুলনা করুন
যেখানে উদ্ধৃত
এই পৃষ্ঠায় কোনো ত্রুটি চোখে পড়েছে? জানান বা সংশোধনের প্রস্তাব দিন →