Dopasowanie Wyceny Długu
Dopasowanie Wyceny Długu (DVA) reprezentuje wartość własnego ryzyka kredytowego wobec kontrahentów. DVA mierzy zysk w wartości instrumentu pochodnego, jeśli nie wywiążesz się ze swoich zobowiązań – korzyść dla Twoich akcjonariuszy, ponieważ wierzyciele otrzymują mniej niż pełną wartość instrumentu pochodnego. DVA jest kontrowersyjne, ale obecnie obowiązkowe zgodnie z MSSF 13 dla księgowania wartości godziwej.
Przeczytaj pełny opis metody
Zaloguj się na bezpłatne konto, aby przeczytać tę sekcję.
Mapa metod
Sąsiedztwo pokrewnych metod — wybierz węzeł, aby je zgłębić.
Źródła
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
Jak cytować tę stronę
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/pl/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
Która metoda?
Zestaw tę metodę z najbliższymi jej krewnymi i czytaj je obok siebie — biblioteka kładzie księgi na stole; wybór należy do Ciebie.
- Korekta wartości kredytowejFinanse ilościowe↔ porównaj
- Model domyślności MertonaFinanse ilościowe↔ porównaj
- Wycena w mierze neutralnej względem ryzykaFinanse ilościowe↔ porównaj
Cytowana przez
Widzisz błąd na tej stronie? Zgłoś go lub zaproponuj poprawkę →