Debit Valuation Adjustment
Debit Valuation Adjustment (DVA) repræsenterer værdien af din egen kreditrisiko over for modparter. DVA måler gevinsten i derivatets værdi, hvis du misligholder dine forpligtelser – en fordel for dine aktionærer, da kreditorer modtager mindre end den fulde derivatværdi. DVA er kontroversiel, men nu obligatorisk under IFRS 13 for regnskabsmæssig dagsværdiansættelse.
Læs hele metoden
Log ind med en gratis konto for at læse dette afsnit.
Metodekort
Nabolaget af beslægtede metoder — vælg en knude for at udforske.
Kilder
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
Sådan citerer du denne side
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/da/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
Hvilken metode?
Stil denne metode ved siden af dens nærmeste slægtninge, og læs dem side om side — biblioteket lægger bøgerne på bordet; valget er dit.
- Credit Valuation AdjustmentKvantitativ finans↔ sammenlign
- Merton's standardmodel for konkursrisikoKvantitativ finans↔ sammenlign
- Risikoneutral VærdiansættelseKvantitativ finans↔ sammenlign
Refereret af
Har du fundet en fejl på denne side? Indberet den eller foreslå en rettelse →