Προσαρμογή Αποτίμησης Χρέους (Debit Valuation Adjustment)
Η Προσαρμογή Αποτίμησης Χρέους (DVA) αντιπροσωπεύει την αξία του δικού σας πιστωτικού κινδύνου έναντι αντισυμβαλλομένων. Η DVA μετρά το κέρδος στην αξία του παραγώγου εάν αθετήσετε τις υποχρεώσεις σας—ένα όφελος για τους μετόχους σας, καθώς οι πιστωτές λαμβάνουν λιγότερο από την πλήρη αξία του παραγώγου. Η DVA είναι αμφιλεγόμενη, αλλά πλέον υποχρεωτική βάσει του ΔΠΧΑ 13 για τη λογιστική εύλογης αξίας.
Διαβάστε ολόκληρη τη μέθοδο
Συνδεθείτε με δωρεάν λογαριασμό για να διαβάσετε αυτή την ενότητα.
Χάρτης μεθόδων
Η γειτονιά των σχετιζόμενων μεθόδων — επιλέξτε έναν κόμβο για εξερεύνηση.
Πηγές
- Gregory, J. (2009). Counterparty Credit Risk: The New Challenge for Global Financial Markets. John Wiley & Sons. link ↗
- Burgard, C., & Kjaer, M. (2011). Partial differential equation representations of derivatives with counterparty risk and funding costs. Journal of Credit Risk, 7(3), 1-19. DOI: 10.21314/jcr.2011.131 ↗
Πώς να παραπέμψετε σε αυτή τη σελίδα
ScholarGate. (2026, June 3). Debit Valuation Adjustment (DVA). ScholarGate. https://scholargate.app/el/quantitative-finance/debit-valuation-adjustment
Ποια μέθοδος;
Τοποθετήστε αυτή τη μέθοδο δίπλα στις πιο συγγενείς της και διαβάστε τις παράλληλα — η βιβλιοθήκη απλώνει τα βιβλία στο τραπέζι· η επιλογή είναι δική σας.
- Προσαρμογή Αξίας Πιστωτικού ΚινδύνουΠοσοτική Χρηματοοικονομική↔ σύγκριση
- Μοντέλο Αθέτησης του MertonΠοσοτική Χρηματοοικονομική↔ σύγκριση
- Αποτίμηση υπό συνθήκες ουδετερότητας ως προς τον κίνδυνοΠοσοτική Χρηματοοικονομική↔ σύγκριση
Αναφέρεται από
Εντοπίσατε πρόβλημα σε αυτή τη σελίδα; Αναφέρετέ το ή προτείνετε διόρθωση →